Если Вам не пришло уведомление на уплату налогов

Особенности налога

Владельцы недвижимости обязаны выплачивать налоговый сбор на имущество до 1 октября ежегодно в установленном порядке. Осуществление финансовой процедуры происходит при помощи квитанции, которая регулярно приходит налогоплательщику на почту.

Если же налог не пришел, значит ли это что платить и вовсе не нужно? Данный вопрос требует внимания, поскольку за несоблюдение установок Налогового кодекса Российской Федерации владельцев недвижимости ждут последствия, обозначенные нормами принятых законов.

Законодательство обязывает владельцев недвижимости и жителей жилых помещений выплачивать налог на регулярной основе.

В случае, если квитанция не пришла, государство не имеет права начислять штраф или пени, поскольку несет ответственность за то, что документ запаздывает или вовсе был утерян. Но это не значит, что налогоплательщику не придется осуществлять финансовую операцию.

Любые платежные документы, которые получают владельцы недвижимости в установленном порядке, должны прийти не позднее первого августа.

С учетом нововведений, которые вступили в силу с 1 января 2020 года, налоговая система использует кадастровую стоимость недвижимости для вычета конечной суммы. Известно, что подобной формулой пользуются уже 28 регионов страны.

К 2020 году в России будет осуществлен полноценный переход на новую систему. На фоне этого участились запросы по поводу проведения повторных экспертиз, устанавливающих реальную оценку и, соответственно, стоимость недвижимости, являющейся объектом налогообложения.

Почему не приходит налог?

В такой ситуации налогоплательщик должен точно знать причину, поскольку, отталкиваясь от неё, необходимо следовать конкретной последовательности действий.

Можно выделить следующие ситуации, которые нередко становятся причиной отсутствия квитанции:

  1. Изменился адрес фактичного проживания налогоплательщика. Изменилось место жительства владельца недвижимости, но государственные инстанции ещё не получили информацию по данному вопросу.
  2. Загруженность почтовых путей и сбои в работе системы. Несмотря на то, что налоги отсылаются посредством заказных писем, нередко случается так, что они приходят с запозданием.
  3. Регистрация на специализированном портале «Госуслуги». При регистрации налогоплательщик перестает получать бумажные уведомления, поскольку вся подобная информация находится в его личном кабинете. Таким образом, оплату можно производить в режиме онлайн, пользуясь функционалом сайта. Если же владелец имущества желает снова получать квитанции в бумажном виде, он должен обратиться в налоговое отделение с соответствующим запросом.
  4. Условие минимальной суммы. В том случае, если общая сумма налога составляет менее ста рублей, квитанция не присылается по почте. Налогоплательщик получает уведомление только в конце допустимого срока выплаты государственного имущественного сбора.
  5. Внутренняя ошибка налоговой системы. В таком случае налогоплательщик по ошибке не включается в группу с финансовым обязательством. Такая ситуация не приводит к начислению штрафов и пени, поскольку за совершенное несет ответственность уполномоченная инстанция.
  6. Если владелец недвижимости является новым налогоплательщиком, уведомление может не прийти по факту его отсутствия в базе данных. В таком случае необходимо лично обратиться в ответственную инстанцию с соответствующим заявлением.

При условии, что вы проживаете по месту фактической регистрации, но уведомления не приходят ни в каком виде (и вы не зарегистрированы на сайте «Госуслуги»), необходимо последовать такому алгоритму действий:

  • посещение почты по месту жительства с целью уточнения, приходили ли на ваше имя какие-либо письма;
  • посещение официального сайта Федеральной налоговой службы и «Личного кабинета», чтобы выяснить, есть ли уведомления там;
  • совершить личный визит в отделение налоговой службы, чтобы получить уведомление в таком формате.

Льготные категории

Льготные категории сформированы действующим Налоговым кодексом с целью наведения порядка и определенной системы в выплатах задолженностей по имущественным вопросам.

Следует отметить, что зачастую льготники имеют право не платить имущественный налог только за одну единицу недвижимости. Это значит, что, имея несколько квартир, гаражей и т.д., физическое лицо может по своему усмотрению выбрать ту недвижимость, за которую налог не будет начисляться.

Льготные категории:

  • пенсионеры;
  • ветераны войны;
  • инвалиды первой и второй групп;
  • герои СССР;
  • лица, участвовавшие в ликвидации аварии на ЧАЭС.

Оплачиваем различными способами

До настоящего времени гражданин мог оплачивать свои налоги только лично обратившись в ФНС. Сейчас существует огромное количество дополнительных способов. С их помощью он может оплачивать долги, не выходя из дома. Способы следующие:

  • авторизоваться на «Госуслугах» (подробней о входе на Госуслуги
  • заплатить через интернет-банк, картой своего банка, через банкомат;
  • заплатить с помощью платежного терминала, системы Вебмани, Киви, Яндекс.Деньги.

Также у некоторых видов налогов имеются свои особенности оплаты.

Имущественный налог

Особенности уплаты имущественного налога:

  • Если плата идет через интернет-банкинг, то налогоплательщику требуется только зарегистрироваться на сайте и заключить с банком договор на подключение «интернет-банка».
  • Оплата осуществляется в течение нескольких минут и заплатить можно в удобное для пользователя время.
  • После оплаты налогоплательщик получает на руки квитанцию, которая сохраняется в «Историях» в его личном кабинете на сайте.

Транспортный налог

Особенность оплаты транспортного налога состоит в том, что оплачивается он именно владельцами транспорта, вне зависимости от того эксплуатирует он его или нет. Важно знать о том, что данный налог требуется оплачивать владельцам таких средств как:

  • мотороллер и мотоцикл;
  • легковая и грузовая машина;
  • микроавтобусы, автобусы, электротранспорт любой категории;
  • самоходная машина;
  • самолеты, катера и яхты.

Важно: транспортные налоги оплачиваются один раз в год за предыдущий период. Оплата производится 1 декабря.

Как оплатить налог без комиссии? На сайте ФНС дана четкая инструкция о том, как оплачивается налог без комиссии. Также читайте в этой статье о онлайн и оффлайн способах определения своей задолженности по транспортному налогу.

Оплачиваем без платежного документа

Часто граждане РФ, собравшиеся оплатить налоги, просто теряют платежные документы. Оплатить долг можно и без предъявления квитанции, но данный способ имеет как положительные, так и отрицательные моменты.

Преимущества:

  • узнать о наличии долга можно на сайте ФНС войдя в «Личный кабинет»;
  • погасить долг можно за несколько секунд;
  • оплата осуществляется в удобное для пользователя время, и подстраиваться под график работы Налоговой службы не требуется;
  • задолженность погашается до того момента, как налогоплательщику был выдан платежный документ.

Недостатки:

  • для оплаты долга требуется нормальная связь и подключение «Интернет-банка»;
  • онлайн оплата доступна не для всех категорий граждан;
  • любой ресурс работает только в автоматическом режиме, поэтому быстро ответить на интересующийся вопрос пользователя он не может;
  • перед отправкой документа следует САМОСТОЯТЕЛЬНО внимательно проверить все внесенные данные. Важно: часто одна ошибка может стать причиной того, что денежные средства будут направлены не тому получателю.
  • данные очень долго регистрируются на сайте, поэтому существует высокая вероятность того, что человек оплатит один налог – 2 раза.

Получение УИН

Налоговая служба указывает, что для уплаты налогов необходимо получить уникальный идентификатор начислений (УИН). Сделать это можно несколькими способами:

Порядок обращения

Независимо от способа запроса УИН (через сервис либо иной способ) необходимо предоставить следующую информацию:

  • Ф.И.О.
  • Реквизиты документы, удостоверяющего личность
  • Налоговый период, за который запрашивается УИН (например, в 2020 году налог уплачивается за 2019)
  • Адрес для направления УИН (электронный адрес, почтовый адрес)

Способы уплаты налога по УИН

Оплата налога с помощью УИН может осуществляться различными способами:

Уплата через Госуслуги

При наличии УИН налог можно уплатить через портал Госуслуг несколькими способами:

  • без авторизации. Это способ допускает уплату налога за другое лицо
  • с авторизацией. С помощью учётной записи Госуслуг можно войти в личный кабинет налогоплательщика.

Оплачивайте по QR–коду через мобильное приложение СберБанк Онлайн

Шаг 1. Зайдите в раздел «Платежи» и выберите «Оплата по QR или штрихкоду».

Шаг 2. Наведите сканер на QR-код вашей платежной квитанции.

Шаг 3. Дождитесь автозаполнения реквизитов, проверьте и произведите оплату.

Установить приложение

Оплачивайте в личном кабинете СберБанк Онлайн

  1. Зарегистрируйтесь в СберБанк Онлайн
  2. На странице «Переводы и платежи» выбрать «Федеральная налоговая служба».
  3. Нажмите «Поиск и оплата налогов ФНС»
  4. Выберите «Оплата налогов по индексу документа»

Оплачивайте по QR-коду через устройства самообслуживания

  1. 1
    Вставьте карту,
    введите ПИН код
  2. 2
    Нажмите кнопку «Оплата услуг сканированием штрих-кода»
  3. 3
    Выполните сканирование
    по QR-коду
  4. 4
    Проверьте данные платежа

Преимущества и недостатки приведенных способов

Каждый из приведенных выше способов оплаты налогов обладает как положительными, так и отрицательными качествами.

К примеру, если гражданин оплачивает налоги через сайт ФНС, то ему не потребуется посещать Налоговый орган, тратить свое время, сидя в длинной очереди. Оплатить налог на сайте «Госуслуг» очень просто. Сайт обладает отличной навигацией и достаточно прост в использовании, поэтому разобраться с ним может любой человек.

Недостатком обоих сервисов является то, что человек предварительно должен пройти на них регистрацию и зафиксировать свои личные данные и информацию с карты. Для экономии времени банки предоставляют своим клиентам возможность оплатить налоги через интернет-банк.

Преимущества такой функции в том, что налоги оплачиваются несколькими способами: с банковской карты, через банкомат и терминал, через платежную систему.

Недостаток этого способа в том, что человеку требуется самостоятельно распечатывать квитанцию об оплате и относить ее в банк для того, чтобы на бланке поставили соответствующую печать. Без печати гражданин не сможет подтвердить оплату платежа.

Оплатить налоги с помощью банковской карты можно, не выходя из дома. Преимущества такого метода в том, что:

  • налогоплательщик сам распечатывает квитанцию, подтверждающую проведенный платеж;
  • нет комиссионных сборов;
  • оплатить требуется сумму, указанную в платежном документе, оформленном в ФНС.

Недостаток данного способа в том, что он доступен только для клиентов банка.

Одним из самых актуальных способов оплаты налогов — оплата через банкомат. Это связано с тем, что банкоматы находятся сейчас практически в любом торговом центре или магазине.

Преимущества данного метода состоят в следующем:

  • человек может быстро оплатить налоги;
  • налогоплательщику не требуется интернет-связь для проведения платежа.

Недостатком данного метода является то, что часто налогоплательщик не знает цифрового кода или в системе нет или не работает поле для считывания.

Современные граждане предпочитают оплачивать налоги через платформы Вебмани и Яндекс.Деньги. Платформа Вебмани обладает следующими преимуществами:

  • при введении номера ИНН пользователя система самостоятельно сможет рассказать об имеющихся платежах. Если не знаете свой ИНН, тогда рекомендуем ознакомиться со способами определения своего ИНН через интернет
  • для подтверждения произведенного платежа гражданину следует ввести в систему специальный код, который придет ему на телефон.

Также данный метод обладает следующими недостатками:

  • сервис доступен только для зарегистрированных налогоплательщиков;
  • для осуществления платежей человеку требуется, чтобы в его электронном кошельке была определенная сумма денег.

Платежная система Киви поможет быстро оплатить имеющиеся у гражданина налоги. Она доступна только для зарегистрированных граждан.

Преимущество ее в том, что система после регистрации в ней пользователя самостоятельно находит и отображает имеющиеся у гражданина задолженности.

Существенный недостаток ее в том, что она доступна не для всех граждан и при оплате требуется оплатить комиссию.

Еще одним электронным способом оплаты налогов является использование платформы Яндекс.Деньги. Преимущества ее в том, что при оплате через данную систему человеку не требуется оплачивать комиссию.

Недостатком оплаты налогов через Яндекс.Деньги является то, что Налоговая служба проверяет предоставленные данные от 2 недель до 1 месяца и после их изучения они направляют налогоплательщику уведомительное письмо.

Причины задержки платежек

Законодательство по налогообложению имущества до сих пор подвергается множеству поправок и массе изменений. Направлены они в основном на увеличение области применения. То есть расширяется список налогооблагаемого имущества. Но, справедливости ради, стоит отметить, что и списки льгот не забывают пополнить. Так как работа кипит не только у законодателей, но и у контролирующих инстанций, то и появляются причины, по которым не приходит налог на квартиру. Они могут быть:

  • Достижение пенсионного возраста, при котором прекращается начисление налога. Но информировать об этом налогоплательщика законом не предусмотрено.
  • Смена места жительства и регистрации гражданина. Платежки будут приходить по месту регистрации собственности. Для удобства можно сообщить адрес доставки уведомлений. И тогда они придут плательщику в указанное им место.
  • Применение налоговых вычетов привело к нулевому результату или вовсе к отрицательному. Вычеты составляют для квартиры до 20 квадратных метров, для комнаты – до 10, для частных домов – до 50.
  • Зарегистрирован личный кабинет на сайте налоговой службы. В этом случае инспекции прекращают высылку уведомлений на бумажном носителе.
  • Сумма платежа менее 100 рублей. Ввиду финансовой нерентабельности на небольшие суммы налога уведомления не высылают и не требуют оплаты. Их не списывают, а суммируют.
  • Выявленная при пересчете переплата. Такая ситуация может возникнуть при оспаривании суммы налога.
  • Не своевременно поступившие сведения о покупке квартиры от инстанций, которые отвечают за это. Процедура предусматривает поступление сведений в налоговую службу сразу после регистрации объекта. Но случаются задержки, особенно это связано со сделками в конце года.
  • Высокая загруженность работников налоговой службы.
  • Утрата при почтовой пересылке.
  • Не пришла пора. Крайний срок получения «письма счастья» – 1 ноября.

Оплата без платежки

Как это ни странно, но заплатить налог на имущество, не имея уведомления, да еще и после 1 декабря намного проще с применением электронных сервисов.

  • В первую очередь, это «Налоговая задолженность» на портале gosuslugi.ru. Для использования всех представленных порталом возможностей необходима учетная запись с подтверждением личности. Личность гражданина при предъявлении паспорта подтверждают сотрудники ИФНС, МФЦ, Почты России и других уполномоченных организаций. Этот сервис удобен для многих других услуг. Регистрация там уже просто необходима. Так же существует приложение «Госуслуги» для телефона, где можно узнать и сразу оплатить имеющиеся задолженности.
  • Для дисциплинированных налогоплательщиков самый простой способ оплаты – «личный кабинет налогоплательщика» на сайте налоговой службы. Вход на него возможен и со страницы «госуслуг». В частности, оплата налогов вовремя, возможна только через «личный кабинет налогоплательщика». Хотя на этом сайте можно зарегистрироваться отдельно, но нужна электронная подпись. То есть двойная работа. Потом, когда налог превратится в налоговую задолженность, появляется возможность оплаты и через Госуслуги.
Подробная информация о том, как оплатить налог за квартиру, представлена на всех электронных сервисах. Но если привычней платить наличными деньгами через банки, почту, то неполученную платежку можно сформировать самостоятельно. Для этого надо узнать сумму к оплате. Позвонив инспектору в ИФНС, назвав свои паспортные данные, ИНН, будет озвучена начисленная сумма. Используя сервис «Уплата налогов физических лиц» на сайте Налоговой службы, ввести все запрашиваемые данные. Документ сформировывается, распечатывается и оплачивается привычным способом.

В какие сроки нужно платить ежегодный налог на недвижимость

Допустим, вы купили недвижимость в 2018 году. Сведения об этой сделке будут переданы в налоговую службу органами государственного кадастрового учета и государственной регистрации прав на недвижимое имущество (). Вы не обязаны уведомлять налоговые органы о своей покупке, если зарегистрировали сделку и право собственности в установленном порядке.

Опираясь на полученные сведения, налоговики с 1 января 2019 г. по 1 ноября 2019 г. рассчитывают сумму налога, подлежащего оплате. А затем присылают «Уведомление» за 30 рабочих дней до наступления срока уплаты налога (). Срок оплаты ежегодного налога на недвижимость – не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (), в нашем случае – до 3 декабря 2019 г., т. к. 1 и 2 декабря были выходными.

Начисляют ли пени за просрочку платежа по налогу?

Если не уплатить имущественный налог вовремя, то вам начислят пени (). Эта величина для физических лиц рассчитывается, согласно :

  • платёж за просрочку (пени) = (сумма налога х ставка рефинансирования) / 300 х количество дней просрочки.
Налоговая не оставит вас в покое, пока не получит платежи. Сначала придёт требование об уплате недоимки по налогу и пени. Там будет указана вся сумма долга, которую вы обязаны уплатить в течение 8 рабочих дней (). Если упорствовать и не платить, налоговики отправят результаты проверки в следственные органы, которые могут возбудить уголовное дело ().

Кроме этого, вы получите штраф – 20% или 40% от суммы долга ().

В каких случаях налоговая не направляет уведомления и квитанции

  1. Квитанции не направляются, если сумма налогов в них не превышает 100 рублей (ст. 52 НК РФ)
  2. Налоговые Уведомления не направляются и в том случае, если, налогоплательщиком заявлены льготы по имущественным налогам и сумма налогов к уплате отсутствует.
  3. Налогоплательщики у кого есть доступ в Личный кабинет налогоплательщика для ФЛ, не получат налоговые уведомления по почте, если не направили в инспекцию Уведомление о необходимости получения налоговых документов на бумаге.

Каким образом можно проверить задолженность по налогам?

Для удобства граждан вся информация по налоговым обязательствам занесена в единую базу данных. Для того чтобы с ней ознакомиться, необходимо обратиться в любое отделение ФНС и предоставить сотруднику службы документ, удостоверяющий личность, и идентификационный номер налогоплательщика (ИНН). При необходимости на месте может быть выписана квитанция для погашения задолженности.

Кроме того, существует возможность проверить наличие/отсутствие задолженности онлайн. На портале государственных услуг https://www.gosuslugi.ru/ существует специальный сервис, где можно не только увидеть сумму задолженности, но и погасить ее.

После 1 декабря все не исполненные налоговые обязательства автоматически превращаются в задолженности независимо от того, была ли получена по почте квитанция для уплаты налога на имущество.

Заключение

В случаях малейшего сомнения по уплате налогов следует обращаться Федеральную Налоговую Службу. Любые консультации там бесплатны. Еще проще это выяснить с помощью сайта или приложения для телефона Госуслуг. Там же можно настроить уведомления и вы всегда будете в курсе о ваших задолженностей государству.

Источники

  • https://grazhdaninu.com/nalogi/na-imushhestvo/ne-prihodit-nalog-na-kvartiru.html
  • https://OPrave.com/nalogovoe/oplata-v-internete.html
  • https://zen.yandex.ru/media/yuzvak_max/kak-grajdaninu-uplatit-nalog-bez-uvedomleniia-5fac612437752425240eabed
  • https://www.sberbank.ru/ru/person/paymentsandremittances/payments/nalogi
  • https://zen.yandex.ru/media/urist/ne-prishla-kvitanciia-na-nalog-na-imuscestvo-chto-delat-5a793f9ea936f4ad9732a9c3
  • https://zakonguru.com/nedvizhimost/nalog-na-nedvizhimost.html
  • https://nalogovaya.ru/article/mestnye-nalogi-i-sbory/chto-delat-esli-ne-prishla-kvitanciya-na
  • https://bankiros.ru/wiki/term/ne-prisel-nalog-na-imusestvo

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юридическая консультация в Москве, статьи по праву и судам
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: