Понятие и признаки несостоятельности банкротства: этапы процедуры

Содержание
  1. Что понимается под банкротом?
  2. Признаки несостоятельности компании
  3. Кредитные организации
  4. Сельскохозяйственные организации
  5. Стратегические предприятия
  6. Естественные монополии
  7. К субъектам банкротства относятся:
  8. Неформальные признаки неплатежеспособности предприятия
  9. Понятие несостоятельности и банкротства в действующем Российском законодательстве
  10. Дополнительные внешние и внутренние признаки банкротства юрлица
  11. Характерные признаки банкротства – цели и виды
  12. НДС при банкротстве
  13. Стороны, участвующие в определении неплатежеспособности должника
  14. Формальные и неформальные признаки банкротства
  15. Формальные признаки неплатежеспособности:
  16. Какова процедура признания банкротом физического лица — пошаговая инструкция объявления о несостоятельности физлиц и ИП
  17. Цели и виды банкротства
  18. Порядок назначения и требования, предъявляемые к кандидатуре арбитражного управляющего
  19. При каких условиях предприятие признается несостоятельным?
  20. Алгоритм подачи документов в суд и последствия обращения
  21. Упрощенная процедура банкротства
  22. Разъяснение
  23. Риски собственников
  24. Кто такой банкрот дословно?
  25. Предпосылки банкротства
  26. Порядок рассмотрения дела о банкротстве в арбитражном суде
  27. Кто может начать банкротство юридического лица?
  28. Последствия, возникающие по окончании процедуры банкротства
  29. Квалифицированная помощь при сопровождении процедур банкротства
  30. Услуги по сопровождению процедуры банкротства
  31. Этапы процедуры банкротства юридического лица
  32. Мифы о субсидиарке за неподачу
  33. Основания для проведения процедуры
  34. Финансовое оздоровление
  35. Сколько по времени длится процесс признания юридического лица банкротом?
  36. Конкурсное производство
  37. Начало судебного производства
  38. Реальное
  39. Представление интересов и юридическое сопровождение банкротства
  40. Действия после признания юрлица банкротом
  41. Как осуществляется процедура банкротства — основные этапы и стадии
  42. Правовое положение арбитражного управляющего
  43. Как выявляют преднамеренное банкротство
  44. Мировое соглашение
  45. Техническое
  46. Какие критерии являются признаком наличия несостоятельности юридического лица?
  47. Положительная практика
  48. Какие сроки исковой давности для оспаривания сделок применяются в деле о несостоятельности?
  49. В каких случаях закон обязывает подать заявление?
  50. Субсидиарная ответственность менеджеров и собственников при банкротстве организации
  51. Как избежать банкротства
  52. Что является внешним признаком банкротства предприятия?
  53. Выводы

Что понимается под банкротом?

Согласно ст. 3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» юридическое лицо отвечает признакам банкрота при наличии следующего:

  • не имеется возможность произвести выплаты по задолженностям перед кредиторами;
  • не производится оплата труда работников;
  • нет средств на совершение обязательных платежей.

Срок неисполнения обязательств должен составлять не менее 3 месяцев с установленной даты для совершения выплат. А также принимается во внимание сумма задолженности от 300 тыс. рублей.

Предприятие, которое не имеет возможности удовлетворить все требования кредиторов, а также не совершает налоговые и прочие обязательные платежи по причине нехватки средств в течение установленного законом срока, считается банкротом.

Признаки несостоятельности компании

Неприятное слово «банкрот» имеет древнегреческие корни и дословно переводится как «сломанная скамья». «Банк» — это скамейки, которые стояли везде, где ростовщики проводили свои финансовые сделки. Если ее ломали, это означало полное денежное фиаско, откуда и произошло само понятие.

Согласно Федеральному закону РФ №127 понятие и признаки несостоятельности банкротства определены для всех юр лиц.

  1. Сумма долговых обязательств юридического лица превышает сумму в 300 тысяч рублей. В совокупном размере задолженности учитываются как просроченные обязательные платежи в бюджет, так и долги по кредитным обязательствам и другим заключенным договорам.
  2. Период невыплаты долгов перед кредиторами и государством дольше 3 месяцев.

Инициировать процесс о признании должника банкротом может как само руководство компании, так и представители государственных органов (налоговая инспекция, прокуратура, Фонд социального страхования и так далее), а также кредиторы, не получающие выплат.

Кредитные организации

Отдельные признаки установлены, в частности, для кредитных организаций (в п. 1 ст. 189.8 127-ФЗ). В их числе можно выделить следующие:

  1. Неспособность компании исполнить свои обязанности перед кредиторами и перечислять обязательные платежи в течение 14 дней после наступления даты исполнения.
  2. Недостаточность активов для исполнения взятых на себя обязательств.
О наличии признаков несостоятельности можно говорить, если банк не перечисляет обязательные платежи за себя как налогоплательщик или в качестве исполнителя платежных поручений, поступивших от его клиентов (на основании ст. 189.8 127-ФЗ).

Также законодательство о банкротстве предусматривает некоторые случаи, когда принимаются меры по предупреждению несостоятельности кредитной организации (на основании ст. 189.10 127-ФЗ). В их числе такие признаки:

  1. Компания не исполняет на протяжении полугода свои обязательства перед партнерами, не платит налоги и сборы в сроки до 3 дней (либо более 3 дней) после наступления сроков погашения обязательств из-за недостатка денежных средств.
  2. Нарушает установленные ЦБ РФ нормативы в части достаточности собственных средств.
  3. Нарушает нормативы текущей ликвидности в течение последнего месяца на 10% и более.

Сельскохозяйственные организации

На основании п. 4, 5 ст. 177 127-ФЗ можно определить специальные признаки несостоятельности сельхозорганизаций. Это наличие суммарной задолженности в размере не менее 500 тыс. р. и неисполнение требований о ее погашении в течение квартала и более.

Величина требований кредиторов и уполномоченных инстанций для объявления сельхозкомпании финансово несостоятельной по сравнению со стандартными правилами увеличена на 200 тыс. р.

В соответствии с п. 1 ст. 177 ФЗ-127 к сельскохозяйственным компаниям относят следующих юрлиц:

  1. Производители сельскохозяйственной продукции и переработчики. При отнесении компании к указанному сегменту выручка от продажи сельхозтоваров должна составлять 50% и более.
  2. Рыболовецкие артели с выручкой от 70% от производства сельхозпродукции, ее переработки и вылова водных ресурсов.

Стратегические предприятия

Особые условия банкротства предусмотрены и для возбуждения процесса о несостоятельности стратегических предприятий.

Для этого требуется, чтобы задолженность не была погашена в течение полугода после наступления сроков, а суммарная задолженность составила не менее 1 млн р. в совокупности по нескольким кредиторам по п. 3, 4 ст. 190 127-ФЗ.

К стратегическим предприятиям можно отнести федеральные предприятия и акционерные общества, если их акции находятся в собственности РФ, если они производят продукцию, имеющую стратегически важное значение для безопасности государства, защиты законных прав и интересов россиян. Также это может быть предприятие оборонного сектора, которое занимается Гособоронзаказом.

Перечень стратегически важных предприятий были утверждены в Указе Президента РФ от 2004 года №1009 и распоряжении Правительства №1226-р от 2009 года. Компания может быть включена в один из указанных перечней.

Естественные монополии

Юридические лица относятся к субъектам естественной монополии по нормам ФЗ-147 от 1995 года «О естественных монополиях».

Для того чтобы возбудить дело о финансовой несостоятельности естественных монополий, т. е. предприятий, которые занимаются производством и реализацией продукции в условиях естественных монополий, необходимо:

  1. Наличие суммарной задолженности перед партнерами и сотрудниками в размере не менее 1 млн р. по п. 3 ст. 197 127-ФЗ.
  2. Наличие неисполненной обязанности по погашению задолженности в течение полугода после того, как денежные обязательства должны быть исполнены по п. 2 ст. 197 127-ФЗ.

Также законодательно установлено, что должны дополнительно выполняться два условия: требования были подтверждены исполнительным документом, и требования не были удовлетворены в полном размере через обращение взыскания на имущество естественных монополий.

К субъектам банкротства относятся:

  • Предприятие-должник – юрлицо, соответствующее нормам стат. 3 № 127-ФЗ, то есть неспособное в должной мере и полном объеме исполнить текущие обязательства перед кредиторами, включая персонал фирмы, партнеров, банки, налоговые органы, ФСС, ПФР и др.
  • Арбитражный суд – уполномоченный государством официальный орган, осуществляющий правосудие в предпринимательской экономической сфере.
  • Исполнительный орган должника – уполномоченный руководящий орган юрлица, осуществляющий управление хозобществом.
  • Уполномоченные госорганы – наделенные исполнительной властью госорганы федерального уровня (местного и/или регионального), уполномоченные государством РФ представлять в рассматриваемом деле о несостоятельности должника накопленные требования по оплате различных обязательных налоговых платежей, включая страховые сборы. Это, в первую очередь, территориальные подразделения ИФНС, ФСС и ПФР.
  • Конкурсные кредиторы – участвующие в деле о неплатежеспособности кредиторы, перед которыми должник имеет неисполненные расчеты по обязательствам. Исключение – уполномоченные госорганы; физлица, перед которыми имеются долги согласно требованиям стат. 2 № 127-ФЗ
  • Кредиторы – физические и юридические лица, перед которыми фирма-должник имеет неисполненные обязательства.
  • Независимый арбитражный управляющий – уполномоченный рядом функций гражданин РФ, кандидатура которого утверждается арбитражем для участия в деле о банкротстве. Обязательным для такого лица является участие в СРО (саморегулируемая организация).
  • Для каждой из стадий признания неплатежеспособности существуют различные категории управляющих:
    1. Временный – этот управляющий утверждается арбитражем в целях осуществления мероприятий в ходе внешнего управления.
    2. Административный – уполномоченное лицо для выполнения финансовой санации, то есть оздоровления компании-должника.
    3. Внешний – такой управляющий утверждается в целях осуществления внешнего управления, а также прочих, обязательных по № 127-ФЗ, функций.
    4. Конкурсный – уполномоченный арбитражем эксперт проводит последний этап в деле о несостоятельности, а именно распродажу активов на открытых торгах – конкурсное производство.
  • Контрольные органы – надзорный федеральный орган за работой СРО управляющих.
  • Регулирующие органы – исполнительный федеральный орган, ответственный за нормативно-правовое регулирование сферы банкротства в РФ.

Неформальные признаки неплатежеспособности предприятия

Кроме формального понятия и признаков процедуры несостоятельности банкротства, описанных в статьях 2 и 3 ФЗ, существуют и неформальные признаки определения неспособности должника вести дальнейшую предпринимательскую деятельность в надлежащем объеме.

  1. Финансовый. Заключается в выявлении резких скачков размеров ликвидных активов, роста дебиторской задолженности предприятия одновременно с дефицитом платежей за реализованный продукт. Наблюдается рост задолженности перед работниками по зарплате, существенное падение прибыли.
  2. Документарный. Отражается в документации компании — нарушаются сроки её предоставления, ухудшается качество финансовых отчетов.
  3. Управленческий. Здесь главную роль играет человеческий фактор — один из руководителей компании концентрирует все управление на себе, либо рассеивает полномочия между большой группой лиц, снижая уровень ответственности. Также может иметь место нарушение основных принципов ценообразования как в сторону снижения, так и повышения стоимости продукции.

Понятие несостоятельности и банкротства в действующем Российском законодательстве

Согласно Закону № 127-ФЗ несостоятельность − это неспособность предприятия удовлетворить требования кредиторов согласно сроку, установленному договором.

Банкротство можно считать одним из возможных результатов несостоятельности предприятия. В зависимости от избираемой тактики управляющего и прочих сопутствующих условий можно добиться постепенного выхода компании из кризисного положения и списания задолженностей.

Дополнительные внешние и внутренние признаки банкротства юрлица

В ст. 8 127-ФЗ указано на право юридического лица обратиться в суд при предвидении собственной несостоятельности и при наличии обстоятельств, указывающих на невозможность их исполнения в положенные сроки. То есть в этом случае нет необходимости дожидаться того момента, пока долги превысят 300 тыс. р.

На основании п. 1 ст. 9 127-ФЗ установлены такие признаки, при возникновении которых юрлицо обязано обратиться в суд с заявлением о банкротстве:

  1. Если погашение долговых обязательств перед одним или несколькими кредиторами приведет к невозможности исполнения требований других кредиторов.
  2. Если обращение взыскания на имущество юрлица сделает невозможной дальнейшую деятельность юрлица или осложнит ее.
  3. Если учредители юрлица или собственники унитарного предприятия приняли решение о подаче в арбитраж заявления о несостоятельности.
  4. Если юрлицо обладает признаками неплатежеспособности или недостаточности имущества.
  5. Если у компании есть просрочка по зарплате в течение 3 месяцев и более, которая возникла из-за недостаточности денежных средств.
Неисполнение собственником компании обязанностей по подаче заявления на банкротство при наличии признаков несостоятельности может стать основанием для привлечения к субсидиарной ответственности.

Руководство юрлица при грамотно организованном в компании финансовом анализе заранее может предусмотреть признаки будущего банкротства. В их числе внутренние и внешние факторы. К внутренним причинам, которые указывают на возможность банкротства в недалеком будущем, можно отнести:

  1. Существенные потери в динамике основной деятельности: хронический спад производства, снижение объема продаж, стабильная убыточность бизнес-процессов.
  2. Наличие просроченной кредиторской и дебиторской задолженности.
  3. Низкие значения коэффициентов ликвидности и выявление тенденции к их сокращению.
  4. Дефицит оборотного капитала.
  5. Увеличение доли заемного капитала в активах.
  6. Негативные тенденции в изменении портфеля заказов.
  7. Увеличение запасов сырья сверх нормы.
  8. Снижение производственного потенциала.
  9. Падение рыночной стоимости акций.
  10. Использование источников финансирования на невыгодных условиях.
  11. Утрата ключевых контрагентов.
  12. Недооценка важности обновления техники и технологий.
  13. Утрата квалифицированного персонала.
  14. Недостаточный размер капитальных вложений.

К внешним факторам можно отнести стагнацию или отрицательную динамику на ключевых рынках сбыта, негативная экономическая ситуация в стране, на сырьевом рынке и пр.

Для снижения вероятности банкротства компании следует поработать над диверсификацией рынков сбыта, сокращением издержек, искать пути для подписания долгосрочных контрактов и пр.

Характерные признаки банкротства – цели и виды

Внимание! Закон предусматривает и автоматическое пребывание в банкротстве на момент подачи заявления. Автоматическое пребывание обычно запрещает принудительное исполнение или апелляцию судебных решений в отношении должника для сбора иска, возникшего до подачи ходатайства о банкротстве. Иными словами, как только подано ходатайство, должник имеет право на все положения закона о банкротстве. Автоматическое пребывание также запрещает взыскания и судебные разбирательства, направленные на имущество самого банкрота.

НДС при банкротстве

Не признаются объектом обложения НДС операции по реализации имущества и (или) имущественных прав должников, признанных в соответствии с законодательством Российской Федерации несостоятельными (банкротами) (пп. 15 п. 2 ст. 146 НК РФ).

НДС не уплачивается только если должник признан банкротом. Это решение принимается перед стадией банкротства Конкурсное производство. На всех остальных стадиях банкротства НДС должником уплачивается.

Контролирующие органы считают, что работы и услуги, выполненные банкротом, облагаются НДС, так как в пп. 15 п. 2 ст. 146 НК РФ не предусмотрено их освобождение от налогообложения (Письма Минфина России от 30.10.2015 N 03-07-14/62525, от 06.05.2015 N 03-07-11/26074, ФНС России от 17.08.2016 N СД-4-3/[email protected]).

Стороны, участвующие в определении неплатежеспособности должника

В процедуре признания несостоятельности банкротства и определения признаков такового согласно принятому законодательству участвует несколько заинтересованных сторон.

  1. Неплатежеспособная компания-субъект хозяйствования.
  2. Арбитражный суд — орган законодательной власти, регулирующий отношения в сфере предпринимательства и экономики.
  3. Исполнительный орган должника — наделенный руководящими полномочиями представитель компании, отвечающий за управление.
  4. Конкурсный кредитор — организация, выдвигающая требования кредиторов, обязательства перед которыми имеет должник. Практически всегда в роли конкурсного кредитора выступают предприятия, перед которым юр лицо имеет самую большую задолженность.
  5. Кредиторы — компании, требующие удовлетворить требования по взысканию долгов.
  6. Независимый управляющий. Эту кандидатуру назначает суд, и наделяет полномочиями в зависимости от определенной стадии процедуры.

Формальные и неформальные признаки банкротства

Если говорить о коммерции в целом, изначальная задача любого предпринимателя (не имеет значения правовой статус фирмы, отраслевая сфера и масштабы деятельности) – это получение прибыли. В конечном итого, именно высокая рентабельность и прибыльность бизнеса становятся главными ориентирами предприятия. Огромную роль в успешном достижении поставленных целей финансовой стратегии играет умелое руководящее звено, то есть управленцы «у руля» организации.

Безусловно, грамотный менеджмент требует разработки кратко- и долгосрочных планов, а также последующего контроля за их исполнением. Но в дни нестабильности и периодических серьезный колебаний в экономике важно также умение вовремя среагировать на ситуацию и внести необходимые коррективы в развитие фирмы. Если руководитель сможет вовремя распознать признаки предкризисного состояния – понятно, что речь о нормативных основаниях на данном этапе пока не идет – компания получит реальные шансы на восстановление.

Формальные признаки неплатежеспособности:

  • Совокупная сумма просроченной задолженности превышает 300000 руб. – при этом учитываются обязательства за приобретенные товары (услуги или работы), но не оплаченные; полученные компанией кредиты и займы с процентными начислениями; долги перед персоналом компании, включая зарплату, отпускные, больничные, пособия, компенсации, надбавки и пр.; обязательства перед учредителями фирмы; долги по налоговым платежам. Не входят в неисполненные обязательства суммы штрафных санкций, пени, неустойки, проценты за просрочку исполнения расчетов – размер подобных требований устанавливает суд.
  • Фактический срок неисполнения требований превышает 3 мес. – если продолжительность периода меньше, можно говорить об относительной неплатежеспособности, чего недостаточно для официального инициирования процедуры банкротства. Заявление на признание несостоятельности можно подавать только при наличии признаков абсолютного банкротства, поскольку в ином случае предприятие еще сохраняет шансы на самостоятельное восстановление платежеспособности и возврата бизнеса к нормальному функционированию.

Какова процедура признания банкротом физического лица — пошаговая инструкция объявления о несостоятельности физлиц и ИП

  • Сальдо ваших кредитных карт близко к их границам. Люди в кредитных организациях потратили кучу денег, и некоторые из лучших статистиков мира работают над тем, чтобы выяснить, какие позиции коррелируют с дефолтом по долгам. Одна вещь, о которой они очень заботятся – это то, сколько из доступных возобновляемых кредитов используется. Они знают, что когда люди начинают использовать весь свой доступный кредит, это большой предупреждающий знак, что они, вероятно, не могут позволить себе сохранить статус-кво. Если вы обнаружите, что ваши кредитные карты приближаются к своему пределу, это признак того, что дела идут неважно.
  • У вас нет способа экономии. Будь то на черный день, каникулярный фонд, на всякий случай или на пенсию – мы все хотим сэкономить. Если вы обнаружите, что вам нужно прекратить вносить вклад в свой пенсионный счет или не можете сэкономить деньги каждый месяц, это знак того, что ваши финансы в беде. Долг не должен поглощать ваших доходов столько, что ничего не остается для сбережений,
  • Вы не можете заработать достаточно, чтобы погасить долг – это тоже признак банкротства физического лица. Кредитные карты могут быть очень полезным инструментом. Но они также могут выходить из-под контроля. Если вы обнаружите, что минимальные затраты каждый месяц увеличиваются, вы также можете попробовать работать сверхурочно. Допустим, вы уменьшили свой ежемесячный бюджет и/или добавили сверхурочную работу. При этом все равно не получаете достаточную сумму для уплаты долга, тогда вы, возможно, достигли точки, когда уже невозможно выйти из долгов без банкротства.
  • Вы отказались от некоторого имущества или активов, чтобы не отказываться от своего долга. Это часть умного управления деньгами. Если при этом вам требуется оплатить срочные нужды, например, медицинскую страховку или ремонт транспортных средств, на которые нет средств, тогда может возникнуть проблема.
  • Вы переводите ссуды на пенсионные счета или полисы страхования жизни, чтобы продолжать платить по долгам. Это не относится к процедуре банкротства, соответственно – не очень хорошая идея.
  • Несмотря на балансирующие платежи, вы больше не можете получать новые кредиты. Это происходит потому, что ваша общая долговая нагрузка настолько высока, и вы выглядите, как большой риск для кредиторов. Когда они видят ваш долг, они понимают, что шансы вернуть его обратно не высоки.
  • С помощью одного кредитора вы оплачиваете долг у другого. Это является признаком серьезной проблемы с денежным потоком. Худший из вариантов – когда люди изменяют отчисления в подоходный налог и уменьшают сумму налога на прибыль, вычитаемую из зарплаты, чтобы иметь большую сумму каждый месяц.
  • Следующий этап процедуры банкротства физического лица наступает, когда банковский счет становится отрицательным в течение месяца. Если вы перестали платить, и долг начинает расти с каждой зарплатой, значит текущий план не работает и банкротство на горизонте.
  • Вы отказываетесь от своего дома или автомобиля, а это главные приоритеты. Если вы оказались в дефолте по ипотечному кредиту или автокредиту, то следует обратиться к адвокату по банкротству.
  • Кредиторы звонят, отправляют письма или подают на вас в суд. Когда вы зашли настолько далеко, что вас начинают преследовать кредиторы – настало время банкротства. От сбора долгов кредиторами избавиться практически невозможно. В конце концов они подадут в суд, решение которого вы будете обязаны исполнить.

Цели и виды банкротства

Для частных лиц объявить себя банкротом – означает прекратить уплату долга по кредитной задолженности.

Закон предусматривает 3 основные цели процедуры банкротства:

  1. Решить проблему коллективных действий кредиторов в отношении неплатежеспособного должника.
  2. Предложить помощь для отдельных должников, перегруженных долгом.
  3. Сохранить деятельность фирм, находящихся в финансовом бедствии путем реорганизации, а не ликвидации.

Существуют различные виды банкротства юридических лиц и физических. Наиболее распространенными из которых являются:

  • Реальное – разорение, при котором субъект из-за существенных экономических потерь никак не способен самостоятельно улучшить собственную платежеспособность.
  • Условное (временное) – ситуация, при которой имущество компании увеличивается, а долг снижается. Подобная ситуация свойственна для компаний, ведущих торговую деятельность, поскольку у них способен накапливаться неиспользованный продукт.
  • Умышленное – незаконное действие, совершаемое собственниками фирм с целью выведения денег из компании.
  • Ложное – преднамеренное сообщение о собственном банкротстве, для того чтобы достичь со стороны кредиторов определенных послаблений и дотационных обстоятельств закрытия задолженности. Данные действия уголовно наказуемы.

Только судебные инстанции определяют тот или иной вид банкротства в процессе судебного делопроизводства.

Факт! Ликвидация и реорганизация в Федеральном законе (ФЗ) – наиболее распространенные виды банкротства предприятия и частных лиц. В случае ликвидации собственное имущество должника может быть продано в счет погашения долгов.

Реорганизации означает, что должник, вероятно, сможет сохранить свою собственность, но должен предоставить и придерживаться плана погашения хотя бы некоторых или всех долгов в течение трех лет.

При ликвидации имущества:

  • В процессе банкротства часть вашего имущества может быть конфискована и продана для погашения некоторых или всех долгов. Выгода от такого типа банкротства в том, что любые необеспеченные долги (которые не гарантируются залогом) будут уничтожены. Кроме того, существуют определенные виды собственности, которые нельзя изымать у банкрота, чтобы погасить долги, например, мебель в доме, машину и одежду.

Обеспеченные долги:

  • Такие виды банкротства дают выбор должнику: вернуть имущество, которое обеспечивает задолженность, продолжая производить платежи по долгу, или выплатить кредитору сумму, равную его восстановительной стоимости. Кроме того, некоторые виды обеспеченных долгов могут быть списаны во время процедуры банкротства.

Порядок назначения и требования, предъявляемые к кандидатуре арбитражного управляющего

Арбитражный управляющий утверждаемый арбитражным судом для проведения процедур банкротства.

Статья 45 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» устанавливает порядок назначения арбитражного управляющего. Должник, кредитор или уполномоченный орган в своем заявлении указывают наименование и адрес саморегулируемой организации, из числа членов которой арбитражный суд утверждает временного управляющего. После получения запроса заявленная саморегулируемая организация составляет список своих членов, изъявивших согласие быть утвержденными в качестве арбитражного управляющего и в наибольшей степени удовлетворяющих требованиям, содержащимся в запросе. В списке кандидатур должны быть указаны три кандидатуры, расположенные в порядке уменьшения их соответствия обозначенным требованиям, а при равном соответствии этим требованиям – с учетом их профессиональных качеств.

Должник и заявитель (представитель собрания кредиторов) вправе отвести по одной кандидатуре арбитражных управляющих, указанных в списке кандидатур. Арбитражный суд утверждает оставшуюся кандидатуру. В случае отсутствия такого отвода арбитражный суд утверждает кандидатуру, занимающую более высокую позицию в списке кандидатур.

Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» закрепляет следующие требования к кандидатуре арбитражного управляющего:

  1. арбитражный управляющий должен быть зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя
  2. наличие высшего образования;
  3. отсутствие судимости за преступления в сфере экономики, а также за преступления средней тяжести, тяжкие и особо тяжкие преступления;
  4. наличие стажа руководящей работы не менее чем два года в совокупности. При этом руководящей работой признается работа в качестве руководителя юридического лица или его заместителя, а также деятельность в качестве арбитражного управляющего при условии исполнения обязанностей руководителя должника, за исключением проведения процедур банкротства по отношению к отсутствующему должнику;
  5. прохождение стажировки сроком не менее шести месяцев в качестве помощника арбитражного управляющего Организация и проведение стажировки гражданина Российской Федерации в качестве помощника арбитражного управляющего осуществляется саморегулируемыми организациями арбитражных управляющих;
  6. сдача экзамена по программе подготовки арбитражных управляющих. Организация и проведение теоретического экзамена по программе подготовки арбитражных управляющих осуществляется комиссией, формируемой на условиях равного представительства федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным Правительством РФ, и образовательным учреждением;
  7. арбитражный управляющий должен быть членом одной из саморегулируемых организаций арбитражных управляющих (п. 1 ст. 20 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).

Конкурсный кредитор или уполномоченный орган (собрание кредиторов) вправе предусмотреть следующие дополнительные требования к кандидатуре арбитражного управляющего:

  1. наличие у кандидата высшего юридического, экономического образования или образования по специальности, соответствующей сфере деятельности должника;
  2. наличие у кандидата определенного стажа работы на должностях руководителей организаций в соответствующей отрасли экономики;
  3. установление количества процедур банкротства, проведенных кандидатом в качестве арбитражного управляющего (п. 1 ст. 23 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).

При осуществлении своих функций арбитражный управляющий не вступает в трудовые отношения ни с должником, ни с арбитражным судом, ни с кредиторами.

Арбитражный управляющий в ходе всего процесса о банкротстве должен занимать нейтральную позицию в отношениях должника и кредиторов. Следовательно, арбитражными управляющими не могут быть назначены лица, которые являются заинтересованными по отношению к должнику и кредиторам; в отношении которых введена процедура банкротства; которые не возместили убытки, причиненные должнику, кредиторам, третьим лицам при исполнении обязанностей арбитражного управляющего; которые дисквалифицированы или лишены права занимать руководящие должности и (или) осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическими лицами, а также которые не имеют договоров страхования ответственности на случай причинения убытков лицам, участвующим в деле о банкротстве (п. 6 ст. 20 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).

Обязательной формой финансового обеспечения деятельности арбитражного управляющего признается договор страхования ответственности, который должен быть заключен на срок не менее чем год с его обязательным последующим возобновлением на тот же срок. При этом минимальная сумма финансового обеспечения не может быть менее чем три миллиона рублей в год. Предусматривается также дополнительное страхование ответственности арбитражного управляющего в случае причинения убытков лицам, участвующим в деле о банкротстве, в размере, зависящем от балансовой стоимости активов должника (п. 8 ст. 20 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).

При каких условиях предприятие признается несостоятельным?

В законодательной системе существует Федеральный закон №127, который определяет условия и признаки банкротства юридического лица, а с 2015 года и физического. Понятие «финансовая несостоятельность» определяется невозможностью выполнения долговых обязательств перед кредиторами. Присуждение предприятию статуса «более неплатежеспособный» осуществляется только при судопроизводстве в арбитражном суде.

По умолчанию, условиями и признаками инициирования процедуры банкротства являются:

  • достижение размера общей задолженности перед кредиторами отметки в 300 тысяч рублей. В вышеуказанную сумму не включены штрафы и пени за просрочку платежей. Для физических лиц и индивидуальных предпринимателей сумма долга должна составлять 500 тысяч рублей;
  • неплатежеспособность организации наблюдается на протяжении 3 месяцев
  • сотрудникам длительное время не выплачивается заработная плата, что является признаком банкротства предприятия.

Алгоритм подачи документов в суд и последствия обращения

Подача заявления в арбитражный суд для реализации в отношении предприятия-должника процедуры банкротства имеет свой алгоритм, который должен быть тщательно соблюден, так как, в противном случае, обращение может быть не рассмотрено судом, как не имеющее под собой оснований:

  • не менее, чем за пятнадцать дней до даты подачи документов в арбитражный суд необходимо известить организацию-должника о своем намерении инициировать процедуру банкротства. В том случае, если документы подает учредитель организации или ее руководитель, то такое извещение направлено, в первую очередь, на всех существующих кредиторов должника. Извещение происходит с помощью публикации сведений о заявленном намерении в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц;
  • по истечении указанного срока с момента публикации в случае, если организация-должник не начала предпринимать никаких действий по расчету по имеющимся долгам, либо общая сумма задолженности превышает триста тысяч рублей, хотя организация начала рассчитываться с имеющимися задолженностями, следует обращение в судебные органы;
  • после того как заявление принято судом к рассмотрению, следует заявить свои требования как кредитора, для включения в реестр требований. На практике это происходит только после того, как суд рассмотрел возможность проведения процедуры банкротства для предприятия-должника и назначил этап наблюдения.

Упрощенная процедура банкротства

Как видно из вышесказанного, банкротство фирмы — очень долгий и сложный процесс. Но существует и упрощенная процедура банкротства предприятия, которая позволяет осуществить все необходимые процедуры в сжатые сроки и с минимальными финансовыми потерями. Упрощенная процедура банкротства начинается с ликвидации юридического лица. После внесения соответствующих записей в ЕГРЮЛ производится официальная публикация сообщения о ликвидации компании в печати.

Через два месяца со дня публикации оформляется промежуточный ликвидационный баланс компании, после чего ликвидатор компании в силу прямого указания ч. 2 ст. 224-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» обязан уведомить кредиторов о наличии признаков несостоятельности, а также обратиться в арбитражный суд с исковым заявлением о признании предприятия банкротом.

Суд рассматривает обоснованность заявления на основании предоставленных документов и, если доказательства будут весомыми и достаточными, признает должника банкротом и введет процедуру конкурсного производства сроком 6 месяцев. При упрощенной процедуре банкротства наблюдение, финансовое оздоровление и внешнее управление не применяются, что заметно сокращает сроки проведения всей процедуры.

Разъяснение

Несостоятельность (банкротство) юридического лица — это признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Суть процедуры банкротства в том, что юридическое лицо, которое не в состоянии в полном объеме выплатить свои долги, выплачивает долги за счет своего имущества, после чего ликвидируется. Не выплаченные долги, на которых не хватило средств у организации, списываются.

Банкротство позволяет очистить экономический оборот от долгов, которые все равно не могут быть взысканы, из-за недостатка имущества.

Участникам (акционерам) признание юридического лица банкротом позволяет начать свою жизнь с чистого листа, не будучи обремененными долгами, нереальными к выплате.

Несостоятельность (банкротство) юридического лица регулируется статьей 65 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ) и Федеральным законом от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Процедура банкротства не применяется к казенным предприятиям, учреждениям, политическим партиям и религиозным организациям. Государственная корпорация или государственная компания может быть признана несостоятельной (банкротом), если это допускается федеральным законом, предусматривающим ее создание. Фонд не может быть признан несостоятельным (банкротом), если это установлено законом, предусматривающим создание и деятельность такого фонда (п. 1 ст. 65 ГК рФ).

Основания признания судом юридического лица несостоятельным (банкротом), порядок ликвидации такого юридического лица, а также очередность удовлетворения требований кредиторов устанавливается законом о несостоятельности (банкротстве) (п. 3 ст. 65 ГК РФ).

Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом обладают должник, конкурсный кредитор, уполномоченные органы (п. 1 ст. 7 Федерального закона РФ от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»).

Риски собственников

Начиная с лета 2017 года, если директор не подал заявление о банкротстве, господа бенефициары обязаны инициировать внеочередное собрание и обязать его сделать это. На созыв собрания дается 10 дней с момента, когда владельцы бизнеса узнали (или должны были узнать) о том, что директор не исполнил свою обязанность по подаче заявления о банкротстве.

Если собственники на внеочередное собрание не соберутся, то будут нести субсидиарную ответственность (СО) солидарно с директором. И вменяться им будут все долги организации, появившиеся после истечения разумного срока на созыв, подготовку и проведение собрания.

Логика законодателя проста: продолжая вести бизнес в состоянии неплатежеспособности, вы подставляете своих контрагентов и заведомо вгоняете их в долги. А это — недобросовестное поведение, за которое надо нести личную ответственность.

Кто такой банкрот дословно?

Банкроты – это должники, они могут иметь два разных типа долга: обеспеченные и необеспеченные. При обеспеченных долгах кредиторы имеют законное право на вашу собственность, если вы не в состоянии произвести платежи.

В бизнесе обеспеченный долг может стать очень сложным. Различные бизнес-кредиты могут предоставлять кредиторам залоговое право на нематериальные аспекты бизнеса, такие как патенты, товарные знаки или интеллектуальная собственность. Заемщик все еще может вернуть имущество, у которого есть залоговое удержание, даже если какая-то часть долга погашена.

Связанные термины, входящие в понятие и признаки (несостоятельности) банкротства:

  • Корректировка задолженности. Процедура погашения задолженности в сумме, которая отличается от первоначальных договоренностей.
  • Выплачиваемые долги – долги, которые могут быть ликвидированы путем банкротства.
  • Неплатежные долги – долги, которые не могут быть закрыты путем подачи заявления на банкротство.
  • Залог или обременение имущества для погашения долга или другой пошлины.
  • Обеспеченный долг – долг, по которому кредитор имеет залог.
  • Необеспеченный долг – долг, который не привязан к какому-либо предмету имущества.

Предпосылки банкротства

К признакам предстоящей несостоятельности причисляют:

  • отсутствие или недостаточность личных денежных средств и сторонних финансовых вливаний;
  • бюджет предприятия неэффективно реализуется;
  • доходы организации полностью или большей частью не покрывают расходы;
  • несбалансированное расширение деятельности и нерациональное использование заемных денежных средств является очевидным признаком предстоящего банкротства;
  • обострение конкуренции и допущение ошибок в планировании цен на товары в ходе их последующей реализации, что не соответствует рыночным реалиям;
  • спрос на продукцию предприятия падает, что свидетельствует о некомпетентности уполномоченных лиц, в обязанность которых вменяется регулирование подобных ситуаций.

При наличии некоторых тревожных признаков будущего банкротства руководство должно начать незамедлительно принимать меры по его предупреждению во избежание окончательного признания неплатежеспособности.

Порядок рассмотрения дела о банкротстве в арбитражном суде

Обратиться в суд и подать иск о банкротстве могут любые заинтересованные лица. Чаще всего ими являются кредиторы должника. Но для открытия дела в суде необходимо подтвердить два основания: наличие у юридического лица долгов на сумму не менее 500 МРОТ и срок давности этих долгов – не менее 3-х месяцев.

Исковое заявление, подаваемое кредитором, должно быть подписано не только самим кредитором, но и представителем. Суд рассматривает иск в течение 3-х дней. После рассмотрения он принимает его и открывает дело, при отсутствии каких-либо проблем.

После начала рассмотрения, суд выясняет наличие возражений должника на требования кредитора. При наличии таких возражений – в арбитражном суде проверяется их обоснованность. Уже на данной, начальной стадии, между сторонами может быть заключено мировое соглашение.

Установленный порядок судопроизводства и его принципы предполагают, что процедура рассмотрения по существу любого дела о банкротстве должна пройти в течение 3-х месяцев с даты открытия судебного производства.

В данный срок судья может принять одно из нескольких решений:

  • о признании банкротом указанного должника и о дальнейшем открытии процедуры конкурсного производства;
  • об отказе в признании организации банкротом, если имеются обоснованные причины;
  • о введении и назначении конкурсного управляющего;
  • о прекращении судебного производства о банкротстве организации.

Факт признания должника банкротом в арбитражном суде обязательно должен быть обнародован в соответствующих печатных изданиях за счет должника.

Кто может начать банкротство юридического лица?

По своему усмотрению инициировать дело о несостоятельности в отношении должника вправе:

  • сам должник;
  • кредиторы;
  • уполномоченный орган публичной власти (например, налоговая служба);
  • сотрудники, действующие или бывшие, если у них имеются требования по оплате труда.

При этом по денежным обязательствам кредиторы, сотрудники и уполномоченный орган могут обратиться с заявлением о банкротстве с момента, когда вступил в силу судебный акт о взыскании с фирмы денежных средств.

Уполномоченный орган может инициировать дело о несостоятельности после того, как прошло 30 дней с даты принятия решения госоргана о взыскании с должника денежных средств.

Последствия, возникающие по окончании процедуры банкротства

Чтобы возражать против погашения одной или всех ваших задолженностей, кредитор или доверительный управляющий должен подать письменное возражение в суд по делам о банкротстве. В возражении должны быть указаны конкретные причины или обстоятельства, которые, по мнению адвоката, должны избавить вас от обязательств перед кредиторами.

Поданное возражение является «примитивным разбирательством», которое является причудливой юридической фразой для иска в деле о банкротстве.

Важно! Суд по делам о банкротстве назначит судебное разбирательство. Если судья выносит решение против возражений кредитора, то ваш долг будет погашен, и вам не придется возвращать его. Если судья утверждает возражение стороны, то вам будет необходимо погасить долг. Конечно, как и в любом судебном процессе, вы можете разрешить проблему до суда.

Основные последствия после процедуры банкротства:

  • Кредитный рейтинг. Очевидный минус от подачи заявки на банкротство – это падение вашего кредитного рейтинга. Чем выше ваш балл до подачи заявки, тем больше он упадет после того, как вы подали заявку. Имея низкий кредитный рейтинг, будет намного сложнее получить кредит в будущем. Процентные ставки на будущие кредиты для вас также будут повышены.
  • Кредитный отчет. После того, как вы подадите заявление о банкротстве, оно будет отражено в вашем кредитном отчете на срок до 10 лет.
  • Будущая работа. Вам также следует знать, что большинство работодателей берут кредитные отчеты на каждого кандидата. А некоторые работодатели недовольны банкротством. Хотя это не относится ко всем компаниям.
  • Услуги адвоката. На самом деле подать заявление о банкротстве довольно дорого. Гонорары адвокатов меняются в зависимости от рынка региона, где вы живете, сложности вашего дела и уровня адвоката.
  • Окончательный анализ. Как вы можете видеть, подача заявки на банкротство является важным финансовым решением. Прежде всего убедитесь, что это правильный выбор для вас. Проконсультируйтесь с опытным адвокатом по банкротству, который поможет понять, как банкротство может повлиять на конкретную ситуацию

Квалифицированная помощь при сопровождении процедур банкротства

Подача заявления о банкротстве – это юридический процесс, который либо уменьшает и реструктурирует, либо устраняет ваши долги. Подача заявления о банкротстве в суд является первым шагом. Подать заявку можно самостоятельно или с адвокатом. Расходы на банкротство включают плату за регистрацию заявления.

Перед подачей заявления необходимо составить финансовых отчеты о долгах, активах, доходах и расходах. Это даст более полное представление о ситуации, поможет разобраться, как лучше решить проблему.

Услуги по сопровождению процедуры банкротства

До подачи заявления о несостоятельности необходимо получить профессиональную консультацию. Посмотреть на какой стадии банкротства организация, можно на веб-сайте судов России. Большинство консультационных агентств предлагают эту услугу онлайн или по телефону.

Большинство людей считают целесообразным проводить консолидацию задолженности или ее урегулирование. Эти варианты помогут вернуть финансы в нужное русло, не оказывая отрицательного влиять на ваш кредит. Консолидация задолженности объединяет все займы, чтобы помочь регулярно и своевременно производить платежи по своим долгам. Урегулирование задолженности является средством переговоров с вашими кредиторами с целью снижения баланса. В случае успеха он напрямую уменьшает ваши долги.

Этапы процедуры банкротства юридического лица

Как гласит закон о банкротстве, процесс определения понятия несостоятельности банкротства и установления признаков проходит в несколько этапов.

  1. Наблюдение. После подачи одной из сторон заявления о признании должника банкротом, проводится мониторинг и анализ текущего состояния дел компании-должника. После изучения данных временный управляющий публикует отчет об активах предприятия, принимает претензии кредиторов, после составляет реестр требований. На данной стадии обеспечиваются условия неприкосновенности активов компании, а управление с существенными ограничениями сохраняется за руководством. Изучение ведется в течение семи месяцев, после чего управляющий передает арбитражу полный отчет. Руководствуясь статьями ФЗ, на основании полученных данных судья принимает решение о производстве либо о прекращении процедуры.
  2. Финансовое оздоровление или санация. В случае если на первом этапе обнаружен потенциал юр лица для восстановления платежеспособности, предпринимается комплекс мер по оздоровлению субъекта. Решение о санации принимает собрание кредиторов, во время которого разрабатывается схема погашения задолженности. На данной стадии действует ряд запретов:
  • взыскание долгов по постановлениям, принятым в досудебный период;
  • выплата процентов по акциям и дивидендам;
  • проведение операций, связанных с обязательствами.

Также снимают арест со счетов должника и приостанавливают начисление штрафных санкций на долговые обязательства. Санация длится до двух лет.

  1. Внешнее управление. Проводится по итогам финансового оздоровления. Если реанимация предприятия признана невозможной, субъект передаётся под временное управление. На этот период судом назначается управляющий эксперт, который может предпринять следующие меры в отношении юр лица:
  • ликвидация убыточных направлений деятельности должника;
  • смена направления бизнеса;
  • продажа имущества должника;
  • взыскание дебиторской задолженности;
  • обращение к третьим лицам для получения займов;
  • выпуск дополнительного количества акций компании;
  • инвентаризация активов для обнаружения скрытых резервов предприятия;
  • сокращение количества персонала;
  • увеличение/резкое сокращение объема выпускаемой продукции;

Этот этап занимает 18 месяцев и в особых случаях может быть продлен до двух лет.

  1. Если внешнее руководство не дало нужных результатов, начинается четвертый, завершающий этап — конкурсное производство. На этой стадии осуществляется продажа активов предприятия с молотка для выполнения обязанностей по уплате долгов. Судом назначается конкурсный управляющий, в обязанности которого входит проведение инвентаризации для оценки имеющихся активов, определение конкурсной массы, составление перечня требований заемщиков.

Мифы о субсидиарке за неподачу

А все обязательства, которые были набраны до момента появления признаков неплатежеспособности — это обычный коммерческий риск, на который шли контрагенты, работая с вами, и никакой недобросовестности в невозможности рассчитаться с ними нет. А значит, нет шансов и привлечь к субсидиарке.

«Я начал бизнес с долгов. Что, мне нужно закрываться?»

И да, и нет. Все зависит от того, повезет ли вам с адекватным судьей и компетентными юристами.

Когда бизнес начинается с заемных или привлеченных денег — это нормально. Надо ведь как-то запускать производство, строить объекты, покупать сырье и т.д. Проблема только в том, что первое время бизнес может показывать как раз ту самую пресловутую отрицательную СЧА, о которой мы говорили выше.

Когда бизнес раскачается, он погасит свои обязательства и выйдет в плюс по СЧА. А вот если спустя N лет он снова уйдет в минус и потом в банкротство, встанет вопрос с какого момента будет отсчитываться дата неплатежеспособности: с самой первой даты, когда гендир указал в отчетности минусовую СЧА, или с последней? Вопрос на самом деле не праздный.

Если руководствоваться адекватной логикой, то, конечно, отсчет должен вестись с последней даты, т.к. компания уже дано закрыла первоначальные «хвосты» и некоторое время отработала с положительной СЧА.

Обязательство у бизнеса возникает в момент подписания соответствующей бумажки. Это правильно и логично: подписали акт выполненных работ — стали должны денег. Подписали товарную накладную — снова должны. Пропустили дату оплаты по подписанному кредитному договору — снова рискуете попасть под признаки неплатежеспособности. А то, что вы отказывались платить деньги и 5 лет затягивали суд — никакого значения не имеет. Срок возникновения обязательств будет отсчитываться именно с момента приема работ, получения товара, принятия услуг.

В этом правиле есть и свои специфические исключения. Например:

Обязательство по возмещению ущерба (убытков) возникает именно с даты вступления соответствующего судебного решения в законную силу.

Обязательство по поручительству возникает только с момента получения от кредитора письменного требования об уплате долга за основного должника. И не ранее! Даже если кредитный менеджер с глазами кота из Шрека лепит, что вы сразу должны были оценить возможность погашения поручительства, как только повесили его на забалансовые счета. Это не так. Есть требование — есть обязательство, и никак иначе.

Основания для проведения процедуры

В соответствии с положениями вышеуказанного федерального нормативного акта основаниями для того, чтобы признать юридическое лицо банкротом, следует считать:

  • наличие задолженности по оплате требований кредиторов сроком более трех месяцев;
  • требования к должнику в совокупности превышают триста тысяч рублей;
  • наличие просрочки по обязательствам перед сотрудниками в виде выплаты заработной платы и выходных пособий, а также по обязательствам, возникшим в результате причинения вреда жизни и здоровью физических лиц. Срок такой просрочки, необходимый для возбуждения дела о банкротстве юридического лица, определяет арбитражный суд в ходе рассмотрения поданного заявления от лиц, уполномоченных на такое действие;
  • наличие просрочек по исполнению решений судов в случае, если по такому решению был выдан исполнительный лист.

Все эти долги могут рассматриваться как задолженность перед различными группами кредиторов, к числу которых могут относиться также и государственные органы и фонды.

Финансовое оздоровление

Это реабилитационная процедура, которая применяется нечасто. Здесь назначается административный управляющий. Вместе с этим указывается предполагаемый срок (не более, чем два года) и утверждается график погашения задолженности.

График должен обеспечиваться залогом, поручительством, независимой гарантией – то есть любым способом обеспечения, не противоречащим закону. Однако не могут выступать в таком качестве удержание, задаток и неустойка.

Если обеспечение не предоставляется, возможна разработка плана финансового оздоровления – его утверждают на собрании кредиторов. Такой план должен содержать сведения, обосновывающие возможность должника расплатиться по обязательствам согласно графику.

Суд после рассмотрения итогов процедуры либо прекращает производство по делу в случае отсутствия задолженностей, либо вводит внешнее управление – если есть возможность восстановить платежеспособность компании; либо признает компанию банкротом, открывая конкурсное производство.

Сколько по времени длится процесс признания юридического лица банкротом?

Максимальные сроки в отношении каждой из процедур определены законом, однако с учетом того, что их набор может быть разным, определить среднее время всего процесса невозможно. Есть дела, которые длятся по 5-7 лет, а есть и быстрые, сроком в 1-1,5 года.

Конкурсное производство

Этот этап следует за признанием компании банкротом. Его срок, по общему правилу, не должен превышать 6 месяцев, но довольно часто он продлевается.

Здесь появляется фигура конкурсного управляющего. Полномочия руководителя и органов управления прекращаются, документация и имущество предприятия передаются антикризисному менеджеру.

Что касается последствий, то наступает время для выплат по обязательствам, возникшим до открытия процедуры. Вместе с этим, начисление штрафных санкций приостанавливается: начисляются специальные проценты.

Финансовая информация предприятия становится полностью прозрачной, и больше не защищенной тайной. Сделки по реализации имущества проходят под строгим контролем.

Исполнительные документы в отношении юридического лица передаются конкурсному управляющему, который и осуществляет исполнение.

В ходе конкурсного производства оценивается имущество компании, формируется конкурсная масса, устанавливается очередность удовлетворения предъявленных к банкроту требований, производятся расчеты по обязательствам.

Интересно, что, если ранее в отношении должника не вводили финансовое оздоровление либо внешнее управление, а финансовый анализ показывает возможность восстановления платежеспособности, из конкурсного производства можно перейти к внешнему управлению.

При завершении конкурсного производства, когда все имущество пропорционально распределено между кредиторами, компанию ликвидируют, о чем вносятся соответствующие сведения в ЕГРЮЛ.

Начало судебного производства

С момента подачи заявления свою работу начинает временный управляющий, которого определяет суд либо сторона, инициировавшая рассмотрение дела. Оплата услуг такого специалиста полностью лежит на стороне заявителя и составляет 25 тысяч рублей за один этап.

Чтобы отделить факт технического, ложного и преднамеренного банкротства от реального, Федеральный закон в лице Арбитражного суда предоставляет временному управляющему 7 месяцев. В этот отрезок обязанность временного управляющего — провести анализ финансового состояния субъекта и выявить.

  1. Существует ли возможность погасить задолженность в полном объеме, реализовав часть активов компании.
  2. Есть ли шанс для восстановления экономической деятельности данного предприятия путем введения стороннего антикризисного управления либо применения комплекса мер по финансовому оздоровлению.
  3. Вероятность выплаты заработной платы работникам компании.
  4. Наличие средств, достаточных для покрытия судебных издержек.

На основе своей работы арбитражный управляющий составляет отчет, который предоставляет на собрании кредиторов. Также антикризисный менеджер должен предоставить сторонам процесса план по возвращении платежеспособности предприятию с учетом следующих пунктов:

  • мероприятия, направленные на улучшение деятельности юр лица;
  • расходы, которые понесёт должник;
  • приблизительный срок, необходимый для реализации плана.

Реальное

Который приводит к установленной законодателем цели – избавлению от задолженности через полное раскрытие информации о финансовой деятельности должника за последние годы, о его активах; через распределение имущества между субъектами, перед которыми имеются долги.

Цель реального банкротства – ликвидировать организацию с освобождением от обязательств, которые она не в состоянии выполнить.

Представление интересов и юридическое сопровождение банкротства

Несмотря на исключение нескольких этапов, упрощенная процедура банкротства остается очень сложным и запутанным процессом, во время которого не обойтись без помощи опытного юриста. Абсолютное большинство руководителей просто не в состоянии справиться с ним самостоятельно, поэтому все чаще юридическое сопровождение банкротства передается на аутсорсинг.

Так называемое «упрощенное банкротство» имеет заметные преимущества для компании-должника. К ним можно отнести продолжение деятельности фирмы до момента ликвидации юридического лица, защиту имущества предприятия от кредиторов. Однако при этом инициатор банкротства должен суметь защитить себя от обвинений в преднамеренном или фиктивном банкротстве. К тому же пакет необходимых документов очень велик, и во время его оформления нельзя допустить ни одной ошибки.

Действия после признания юрлица банкротом

По завершении конкурсного производства предприятия долговые обязательства перед кредиторами считаются полностью удовлетворенными, а суд принимает решение о ликвидации юр лица, о чем делается соответствующая запись в Едином реестре.

На любой стадии процедуры банкротства ФЗ допускает возможность заключения мирового соглашения. Инициатива может исходить как от самого субъекта-должника, так и от одного либо нескольких его заемщиков. Мировое соглашение заключается только при согласии всех заинтересованных лиц. В процессе его составления обговаривается строгая схема исполнения долговых обязательств, формат и порядок расчетов с учетом процентов по задолженности. После подписания соглашения процесс объявления несостоятельности приостанавливается, но может быть возобновлен, при несоблюдении условий со стороны задолжавшей компании.

Как осуществляется процедура банкротства — основные этапы и стадии

Существуют другие стадии банкротства физического лица или компании:

  • Когда должник является неплатежеспособным или у него недостаточно активов для удовлетворения интересов всех кредиторов. У каждого кредитора есть стимул попытаться захватить активы должника, даже если это преждевременно истощает общий пул активов для кредиторов в целом.
  • Хотя кредиторам лучше сотрудничать и работать вместе, чтобы распределить активы должника должным образом, у каждого отдельного кредитора есть стимул участвовать в гонке, чтобы захватить большую долю.
  • Если один ждет, а другие нет, то может быть недостаточно средств для удовлетворения его требований. Банкротство останавливает данную гонку в пользу упорядоченного распределения активов должника посредством коллективного разбирательства, которое одновременно учитывает требования каждого лица, имеющего требования к должнику.

Любые денежные сборы кредиторов от неплатежеспособного должника в период, предшествующий подаче заявления о банкротстве, могут быть запрещены как «предпочтение». Одним из интересных вариантов политики, который в настоящее время не разрешен, является разрешение сторонам решать проблему с общим пулом через контракт и корпоративное право, делая банкротство ненужным.

  • Вторая стадия банкротства:

Это предоставление нового старта для отдельных должников посредством отмены или «погашения» его долгов в результате банкротства. Это требование увеличивает риск кредитования должника, повышая стоимость кредита для всех должников и приводя к отказу в кредитовании заемщиков с высоким уровнем риска. Разрешение должникам отказаться или изменить свое право на вычет в некоторых или во всех ситуациях может быть более эффективным для них. Поскольку, изменяя свои права на освобождение, должники могут получить более низкие процентные ставки или другие, более выгодные условия кредитования.Действительно, российская система уникальна в предоставлении обязательной политики «нового начала».

Это могут быть физические активы (например, оборудование на заказ), активы человеческого капитала (например, руководство или специально квалифицированные рабочие силы) или конкретный синергизм между различными активами компании (например, знание того, как наилучшим образом использовать интеллектуальную собственность).

Сохранение существующей комбинации активов в качестве действующей компании, а не ликвидация фирмы, может сделать кредиторов более лояльными. Этот принцип подтверждают железные дороги на рубеже веков.Вместо того, чтобы ликвидировать их и продавать отдельные куски на металлолом, была проведена реорганизация. В итоге: сохранены поезда и сеть железных дорог на месте, а кредитору были выплачены долги из доходов реорганизованной фирмы.

Однако фирмы могут быть не просто с финансовыми проблемами. Некоторые из них просто невыгодны экономически, когда их прибыль стабильно меньше, нежели издержки. Экономическая целесообразность и кредиторы потребовали бы, чтобы такие фирмы были ликвидированы, а их активы перешли на более эффективное использование.

Правовое положение арбитражного управляющего

Основными принципами деятельности арбитражного управляющего являются независимость, объективность и беспристрастность.

Для осуществления своих функций арбитражный управляющий наделен определенными правами и обязанностями.

Он имеет право:

  • созывать собрание (комитет) кредиторов;
  • обращаться в арбитражный суд с заявлениями и ходатайствами в случаях, предусмотренных законодательством о банкротстве
  • привлекать на договорной основе иных лиц с оплатой их деятельности из средств должника;
  • созывать собрание кредиторов и комитет кредиторов;
  • получать вознаграждение и т. д.

Вознаграждение арбитражного управляющего за каждый месяц осуществления им своих полномочий устанавливается в размере, определяемом кредитором (собранием кредиторов) и утверждаемом арбитражным судом, и должно составлять не менее чем десять тысяч рублей.

Федеральный закон 2002 г. закрепляет возможность получения арбитражным управляющим дополнительного вознаграждения за счет средств кредиторов.

К числу обязанностей арбитражного управляющего Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) относит:

  • принятие мер по защите должника;
  • анализ финансового состояния должника;
  • анализ финансовой, хозяйственной, инвестиционной деятельности, его положения на товарных и иных рынках
  • ведение реестра требований кредиторов;
  • выявление признаков преднамеренного и фиктивного банкротства;
  • рассмотрение заявленных требований кредиторов;
  • возмещение убытков должнику, кредиторам, третьим лицам в случае причинения им убытков при исполнении возложенных на него обязанностей с даты вступления в законную силу судебного акта о возмещении таких убытков и др. (ст. 24 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).

Гарантом профессиональной этики являются саморегулируемые организации арбитражных управляющих. Под саморегулируемой организацией арбитражных управляющих понимается некоммерческая организация, которая основана на членстве, создана гражданами Российской Федерации, включена в единый государственный реестр саморегулируемых организаций арбитражных управляющих и целями деятельности которой являются регулирование и обеспечение деятельности арбитражных управляющих.

  1. она должна объединять не менее 100 арбитражных управляющих;
  2. члены такой организации должны участвовать не менее чем в ста (в совокупности) процедурах банкротства, в том числе не завершенных на дату включения в единый государственный реестр саморегулируемых организаций арбитражных управляющих;
  3. за счет взносов членов должен быть сформирован компенсационный фонд или общество взаимного страхования (из расчета не менее чем пятьдесят тысяч рублей на каждого члена).

Саморегулируемые организации арбитражных управляющих создаются в целях представления и защиты прав и законных интересов своих членов, контроля за их профессиональной деятельностью, организации и проведения стажировки гражданина Российской Федерации в качестве помощника арбитражного управляющего, рассмотрения жалобы на действия своего члена, ведения реестра арбитражных управляющих, являющихся ее членами, и т. д. (ст. 22 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).

Как выявляют преднамеренное банкротство

Для обнаружения факта преднамеренного банкротства создается специальная комиссия, которая проводит экономический анализ и инвентаризацию предприятия.

При проверке фиктивности банкротства обязательным является прохождение следующих этапов:

  • Разбирается состоятельность фирмы, проводится экономическое исследование;
  • Делается опись имущества и активов;
  • Оценивается правомерность сделок.

Мировое соглашение

Мировое соглашение – это выработка общей позиции должником и теми, перед кем он имеет невыполненные обязательства. Соглашение должно касаться порядка и срока исполнения должником обязательств.

Решение о его заключении отдано на откуп собранию кредиторов, а затем соглашение должен утвердить суд. Если кто-либо из голосующих высказывался против, то условия принятого и утвержденного соглашения для него не должны быть хуже, чем для всех остальных.

Мировое соглашение утверждается судом только тогда, когда предприятие погасило задолженность перед кредиторами первой и второй очередей.

Поскольку заключение соглашения возможно в любой из банкротных процедур, то для каждой существует особое законодательное регулирование.

Техническое

Что касается технического банкротства, то это временная неплатежеспособность компании. Здесь размер имущества юрлица превышает его обязательства, однако среди активов имеется много дебиторской задолженности. Такую ситуацию можно исправить – например, с помощью эффективного антикризисного управления или оздоровительных процедур.

Какие критерии являются признаком наличия несостоятельности юридического лица?

Законодательством Российской Федерации определяются следующие критерии для выявления несостоятельности юридических лиц:

  • неоплатность, то есть установленное превышение суммарной величины задолженностей по отношению к совокупной стоимости имущества должника;
  • неплатежеспособность – превышение величины задолженности по отношению к активам, которые не получили официального подтверждения.

Положительная практика

Один за всех

В рамках дела о банкротстве ООО «Армапласт» конкурсный управляющий обратился с заявлением о привлечении Файзулина, Вираховского и Осетрова к субсидиарной ответственности. Собственно, каждому из трех вменяли разные основания:

  • Файзулину (мажоритарный участник с долей 60%) вменяли неподачу заявления о банкротстве. А именно — что как мажоритарий, он не инициировал собрание участников для подачи заявления. Назовем его просто «Участник».
  • Вираховский (Директор 1) руководил компанией в период с 30.10.2010 по 26.11.2015). Основание для привлечения вменяли неподачу заявления о банкротстве и непередачу документов управляющему.
  • Осетров (Директор 2) был у руля с 27.11.2015 по 27.09.2018. Собственно, его привлекали по тем же основаниям, что и Директора 1.

Конкурсный посчитал, что раз за все это время оплата так и не была перечислена, именно с 9 октября 2015 нужно было отсчитывать месячный срок на подачу заявления. Законом же предусмотрено, что наличие просрочки может соотносится с признаком неплатежеспособности. Более того, в тот период в компании пассивы уже преобладали над активами, а значит, компания уже не могла исполнять обязательства перед кредиторами. Как следствие — какого черта вы не подали заявление?

Суд подумал-подумал и вот к чему пришел.

На ноябрь 2015 года в законе не было требования, что участник обязан собрать ответственных участников для принятия решения о подаче заявления на банкротство. А раз требования не было, то Участнику вменять нечего — спасибо, свободен!

Что же по директорам. Вообще, сам факт наличия просрочки еще не значит, что директор должен сломя голову бежать с заявлением. Да, просрочка — это плохо, но если каждый бизнесмен начнет закидывать суд заявлением после первой же просрочки, экономика рухнет, бизнес вымрет и скатимся мы в каменный век.

Более того, движения по счету осуществлялись даже в сентябре 2015. Значит, несмотря на заявление о недостаточности имущества, деньги у компании были.

Если вспомним, что с конца ноября 2015 у руля встал Директор 2, а движения по счету показали, что все-таки дата определена ошибочно, прилетело, как вы поняли, только второму директору — Осетрову.

Учитывая, что отбиваться от субсидиарки можно по-разному, мы не остановились на одном деле:

Один в поле воин

Тут руководитель был один и битва ему предстояла не на жизнь.

Но чег не учел конкурсный, так это то, что Владимир все это время не просто сидел в кресле и ждал конца, а предпринимал реальные меры. Так, он составил подробный план мероприятий на 2015 и 2016 годы по восстановлению платежеспособности, а также заключение специалиста о возможности исполнения данного плана.

Более того, компания старалась вести экономическую деятельность. Владимир предоставил подтверждение в виде заключенных в 2016 договоров. По тем же сделкам, что не привели к успеху, он предоставил переписку.

В общем, суд все усилия Владимира принял во внимание. Конкурсный пролетел.

Какие сроки исковой давности для оспаривания сделок применяются в деле о несостоятельности?

Если сделки оспариваются по предусмотренным Гражданским кодексом основаниям (например, по ст. 10 и 169 кодекса), то срок для оспаривания сторонами сделки составляет 3 года с момента заключения сделки; а для лиц, не участвующих в сделке, – 10 лет.

Если речь идет о специальных основаниях для оспаривания (ст. 61.2 и 61.3 закона о несостоятельности), то, по общему правилу, это год с даты открытия конкурсного производства.

В каких случаях закон обязывает подать заявление?

Такая обязанность появляется у руководителя должника при наличии следующих обстоятельств:

  • если погашение одних задолженностей может привести к невозможности исполнения других обязательств;
  • если орган фирмы, уполномоченный на ее ликвидацию, решил обратиться в суд с заявлением о несостоятельности;
  • если такое же решение принял орган, уполномоченный собственником активов унитарного предприятия;
  • если обращение взыскания на имущество фирмы затруднит ее работу;
  • если у юридического лица есть признаки несостоятельности;
  • если три с лишним месяца сотрудникам не выплачивается зарплата;
  • в других, предусмотренных законом о несостоятельности, ситуациях.

Имеется еще ряд обстоятельств, в которых появляется соответствующая обязанность. В течение 10 дней это должны сделать:

  • ликвидационная комиссия, если она обнаружила признаки неплатежеспособности, недостаточности имущества компании;
  • собственник активов унитарного предприятия-должника, если по каким-то причинам заявление о несостоятельности не подал руководитель.

Также, если руководитель не исполнил обязанности по возбуждению дела о банкротстве юрлица в иной организационно-правовой форме, контролирующие лица должны потребовать внеочередного созыва органа управления, уполномоченного на ликвидацию. Срок для заявления такого требования – 10 дней.

Субсидиарная ответственность менеджеров и собственников при банкротстве организации

Закон о банкротстве устанавливает возможность привлечения к субсидиарной (дополнительной) ответственности менеджеров и собственников компании в случае банкротства этой организации. Такая ответственность применяется не всегда, а только при наступлении определенных обстоятельств (вины менеджеров и собственников)

Контролирующее должника лицо — лицо, имеющее либо имевшее в течение менее чем три года до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом право давать обязательные для исполнения должником указания или возможность в силу нахождения с должником в отношениях родства или свойства, должностного положения либо иным образом определять действия должника

К контролирующим должника лицам могут быть отнесены некоторые менеджеры (руководящий состав) и собственники компании.

Как избежать банкротства

Чтобы избежать негативных последствий банкротства, физические лица и компании в условиях финансового кризиса могут внедрить определенные методы финансового управления.

Внимание! Прежде чем вступить в банкротство, компания или физическое лицо может сократить долговые обязательства, предпринять дополнительные действия для увеличения доходов и прибыльности. В период реорганизации компания должна уменьшить задолженность и увеличить прибыль, чтобы выйти из банкротства, не потеряв контроль над операциями.

Финансовый менеджмент до и во время банкротства является эффективным методом для компаний и частных лиц, чтобы устранить финансовые проблемы и несостоятельность. Тем не менее, у него есть недостаток: человеку становится сложнее кредитоваться в будущем, а реорганизованные компании рискуют повысить стоимость капитала для будущих операций после банкротства.

Что является внешним признаком банкротства предприятия?

Внешним (основным) признаком банкротства является продолжительная задержка выплат по всем текущим платежам, включая обязательные, которые определяются законодательными актами. Сопутствующим такой задержке признаком является неспособность производить финансовые операции и последующая невыплата заемных средств в течение 3 месяцев.

Выводы

  1. Существует два ключевых признака банкротства компании: отрицательная стоимость активов и невозможность расплатиться с кредиторами. При этом последний носит крайне субъективный характер.
  2. Для привлечения к субсидиарке за неподачу заявителю важно указать точный период, когда возникла неплатежеспособность, и подкрепить это конкретными фактами + рассчитать объем новых долгов, набранных ПОСЛЕ истечения месячного срока.
  3. Чтобы отбиться от субсидиарки за неподачу заявления, важно доказать, что руководитель действовал добросовестно: предупреждал контрагентов о своих проблемах, разрабатывал пути выхода из кризиса, предпринимал конкретные шаги, чтобы спасти компанию;
Источники

  • https://urstart.ru/priznaki-bankrotstva/
  • https://bankroty.su/priznaki-nesostoyatelnosti-bankrotstva/
  • https://zakonguru.com/bankrotstvo/yuridicheskix-lic/priznaki-2.html
  • https://www.zakonrf.info/content/articles/priznaki-bankrotstva/
  • https://feelwave.ru/yuridicheskaya-pomoshch/bankrotstvo-chto-eto-takoe-ponyatie-i-vidy
  • https://xn--24-mlcpfwjefdehi2m.xn--p1ai/blog/bankrotstvo-yuridicheskih-lits-ponyatie-priznaki-stadii-prava-kreditorov-pravovye-posledstviya/
  • https://be5.biz/pravo/p007/7.html
  • https://dom-i-zakon.ru/grazhdanskoe-pravo/priznaki-bankrotstva.html
  • https://www.kp.ru/guide/bankrotstvo-predprijatija.html
  • https://www.klerk.ru/blogs/igumnovgroup/497477/
  • https://zen.yandex.ru/media/muk/bankrotstvo-iuridicheskih-lic-prosto-o-slojnom-rekomendacii-doljniku-i-kreditoram-5f8589629cd6237d3091d1b2

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юридическая консультация в Москве, статьи по праву и судам
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: